Как привлечь инвесторов? Создаем презентацию проекта: Финансовые показатели

В прошлых статьях мы познакомились с оформлением разделов "Резюме проекта" и "Анализ рынка" "Стратегия", сегодня речь пойдет о "Финансовых показателях".  

Финансовые показатели и расчет потребности в инвестициях

Основная задача раздела «Финансовые показатели» – продемонстрировать, какой объем затрат необходим для того, чтобы реализовать стратегию и краткосрочные планы проекта, и каких при этом результатов вы планируете достичь. По сути, данный раздел представляет собой перевод вашей стратегии, дорожной карты и бизнес-модели на сухой язык чисел.

Соответственно, данный раздел готовится на основе расчетов финансовой модели и отражает как исторические данные (если компания уже имеет операционную историю), так и прогнозы ключевых финансовых и операционных показателей, таких, как выручка, объем клиентской базы, расходы компании.

При описании финансовых показателей стоит обратить внимание на следующее:

• в качестве периода предоставления прогнозных показателей следует рассмотреть период от 3 до 5 лет, а данные представить по годам с поквартальной или помесячной расшифровкой ближайших 12 месяцев. Если проект имеет операционную историю менее 1 года, исторические данные также могут быть представлены поквартально или помесячно;
• важно показать не только, сколько выручки вы планируете заработать и расходов понести, но и основные допущения и параметры, лежащие в основе вашего прогноза, например коэффициенты конверсии, стоимость среднего чека, затраты на привлечение одного клиента, удельные расходы на единицу проданной услуги или размер маржи, получаемой вами по определенным видам товаров/услуг;
• исторические данные рекомендуется приводить вместе с прогнозными, чтобы читатель мог оценить, как фактические показатели соотносятся с вашими планами;
• в случае, если прогноз каких-либо допущений, лежащих в основе расчетов, может существенно варьироваться - вы можете показать несколько сценариев развития проекта и, соответственно, финансового прогноза для разного набора основных предпосылок;
• для наглядной демонстрации того, как работает ваша бизнес-модель, также можно представить анализ экономики проекта в расчете на одного клиента (так называемая «unit economics»): средний доход в расчёте на одного клиента в сопоставлении с затратами на его привлечение и обслуживание.

К основным финансовым показателям, которые должны быть представлены в данном разделе, относятся:

Выручка. Прогнозируемую выручку рекомендуется представлять с разбивкой на категории товаров и услуг в соответствии с описанной ранее бизнес-моделью проекта.

Затраты. Прогнозируемые и исторические затраты целесообразно представлять в разбивке по основным группам:

• Операционные расходы, носящие преимущественно переменный характер и связанные с масштабом деятельности бизнеса – такие, как расходы на разработку продукта, обслуживание клиентов, поддержку операционной инфраструктуры.
• Коммерческие расходы (на маркетинг и продажи) в разбивке по основным статьям.
• Общие и административные расходы (затраты, носящие условно постоянный характер) – такие, как аренда и обслуживание офиса, услуги юристов и бухгалтеров, зарплата управленческой команды и прочие расходы, связанные с ведением бизнеса.

Именно прогноз чистой величины расходов (за вычетом прогнозируемых доходов) является обоснованием суммы требуемых проектом инвестиций и от того, насколько он качественно подготовлен и обоснован, во многом зависит решение инвестора о готовности инвестировать в проект определенную сумму.

Поскольку ваш прогноз должен быть четко привязан к дорожной карте проекта – т.е. основным вехам его развития, то и расчет суммы необходимых инвестиций также должен отталкиваться от прогнозируемых расходов и доходов на ближайшие этап развития проекта (как правило, не более одного года). При этом расчетный объем требуемых инвестиций необходимо достаточно точно детализировать, чтобы инвестор понимал, на какие именно цели вы планируете потратить полученное от него финансирование и по каким критериям можно будет оценить его целевое использование и эффективность вашей работы – в частности, каких результатов вы планируете достичь, потратив предоставленные вам средства.

Очень часто инвесторы также смотрят на такой показатель, как суммарные ежемесячные расходы (или англ. термин monthly burn rate), который характеризует масштаб операционной деятельности стартапа и его эффективность с точки зрения соразмерности расходов стартапа решаемым им на текущем этапе задачам (например, если на данном этапе проекта ведется только разработка первой версии продукта – значительные расходы на содержание службы поддержки могут быть неоправданны). Соответственно, расчет инвестиций должен соотноситься с прогнозируемыми ежемесячными расходами и периодом (количеством месяцев), на который вы привлекаете данный раунд финансирования.

Одним из важных показателей в части финансовых прогнозов является анализ точки безубыточности (или периода достижения операционной окупаемости) проекта – он показывает, при каком масштабе деятельности и когда бизнес будет полностью покрывать свои расходы за счет выручки. Анализ точки безубыточности позволяет определить инвестиционный риск проекта и его устойчивость к негативным сценариям развития бизнеса (чем ниже точка безубыточности, тем более устойчивым является проект, т.к. требует меньшего объема доходов и финансирования для выхода на окупаемость).

Мои статьи:

1. Принципы построения модели данных 

Семантика данных
Поддержание производительности

2. Методология десяти шагов для Разработки IT-Архитектуры

3. Принципы построения сервиса интеграции данных

4. Интеграционные системы

5. Построение сервиса качества данных 

6. Master Data Managemnt

7. Создаем презентацию проекта

Резюме проекта
Анализ рынка
Стратегия

8. Курс ITIL